武晚傳媒·武漢晚報12月25日訊（記者楊蔚 通訊員黃赤橙 王旭東 實習生王靜文）三名外地男子流竄到武漢，注冊了191家空殼公司，與武漢兩名會計從業人員勾結到一起，大肆虛開增值稅發票牟取不法利益。
25日記者獲悉，在武漢市公安局和武漢市國稅局的通力合作下，“12.05”特大虛開增值稅發票案告破，警方抓獲了5名嫌疑人，查獲已開出的發票9500余張，票面金額高達8.5億元。與此同時，國家稅務總局根據武漢上報的線索進行二次關聯，對其他省份有異常開票行為的1625家公司進行了鎖定，挽回國家稅款損失高達55.86億元。此案也近十年來武漢破獲的最大一起虛開增值稅發票案。
2016年11月底，市國稅局發現，2戶新辦商貿企業首次申領發票要求增量200份、500份。而一般企業首次申領都是25份發票。一系列反常舉動，引起稅務干部高度關注。
通過排查，6戶同類型“首次領票超量”的預警企業被迅速鎖定，且存在相同時段注冊、相同地址登記、短期多次增量和交叉人員領票等特征。
武漢國稅預警團隊負責人張學東立即針對這6戶企業開展購銷關系網二次分析，發現53戶企業與之存在關聯，并涉嫌虛開增值稅專用發票的企業。
經查，這53戶企業的登記注冊地址均為虛假，且申報進項稅額都填寫的農產品發票，用虛假的進項抵消自身的納稅義務。截至2016年11月底，已向北京等地虛開發票1082份，發票均是頂額開具，開票時點都在購票次日一次性開具。
由于案情的復雜性，警稅兩家迅速啟動協作機制，成立聯合辦案專班，開展進一步調查等行動。
武漢市公安局經偵支隊四大隊副大隊長陳斌表示，些企業反偵察意識極強，在工商、稅務留下的信息并不真實。公司多半人去樓空，隔段時間還會被注銷一批，公司法人的手機號集體停機，與之關聯的微信、QQ也全部注銷。偵查一時陷入膠著。
辦案民警決定轉變思路，從外圍幫助空殼企業開票的人員入手。民警運用信息化手段，在海量的數據中，鎖定了有會計從業資格的劉某、謝某夫婦。
今年8月10日，民警在一處公寓樓內將他倆抓獲。夫妻二人對自己的犯罪行為供認不諱，并表示這些虛開公司實際控制人互為同鄉或親戚，三兩結伙控制不同公司或一人獨自操控全局，而劉、謝夫婦則按這些人要求開具發票，交給前來取票的人或直接寄往外地。同時，他們還負責聘請臨時人員，輪流辦稅領票，或是安排提供身份證的人員接受稅務機關核查，兩人非法獲利近40萬元。
夫妻二人還交代了三個開票企業的實際控制人，尤某、朱某陽、朱某江。
專案組立即組織警力對三人進行抓捕，并現場起獲手機、電腦、開票機、身份證、電話卡等大量涉案物品，鎖定了關鍵證據。經過審查，尤某、朱某陽、朱某江等人交代了他們的作案手法。
三人從外地流竄至武漢，通過非法途徑大批量購買他人身份證，并以此辦理銀行卡、電話卡，同時注冊微信、QQ、租賃房屋，一切與外界的交流全部使用虛假身份。
在“前期準備”妥當后，三人開始注冊公司，找來閑散人員充當公司法定代表人，等他們拿到了全套企業資料后，再交由會計劉某、謝某，去稅務機關領取發票，按照下線公司的要求開具后發往外地。有時為了逃避稅務部門追查，他們還會先把發票開給其他空殼公司“洗票”。
武漢市國稅局稽查局局長周光春介紹，這些空殼公司并不存在任何商品交易，無法進行納稅申報，首次領取發票后，就被嫌疑人成批放棄。每名嫌疑人都掌握了大量空殼公司，朱某江控制了73家公司，尤某和朱某陽也分別控制了59家公司。
今年12月12日，該案五名嫌疑人尤某、朱某陽、朱某江、劉某、謝某被依法移送起訴。警方共查獲空殼公司191家，其中有126家有銀行開戶信息，143戶有法人、領票人信息，143家中有115戶有開票信息，票據開往北京、上海、天津、安徽、重慶等27個省、市，423家公司，發票共計9501份，專票8460份，普票1023份，價稅合計約8.5億元，稅額約1.2億元。警方介紹，尤某、朱某陽、朱某江三人靠開具發票金額的3%—6%“提成，”非法獲利2000余萬元。
同時，武漢市國稅局積極上報國家稅務總局，追查這些空殼公司的開票信息，在其他省份陸續定性處理虛開企業1625戶，抓捕犯罪嫌疑人12人，挽回國家稅款損失高達55.86億元。目前該案還在進一步深挖之中。
